テスホールディングス株式会社：連結子会社のテス・エンジニアリング株式会社が金銭消費貸借契約を締結
沙耶香さんの60秒解説
連結子会社のテス・エンジニアリング株式会社が、株式会社三井住友銀行をアレンジャーとするシンジケート団と、財務上の特約が付された10,780百万円の金銭消費貸借契約を締結しました。
重要ポイント
- 連結子会社のテス・エンジニアリング株式会社が金銭消費貸借契約を締結
- 債務元本の額は10,780百万円
- 弁済期限は2026年9月30日
- 財務上の特約（コベナンツ）が付されている
ネガティブ材料
- 財務上の特約が付された借入であること
確認すべきリスク
- 純資産の維持および経常損益の黒字維持に関する財務上の特約（コベナンツ）
根拠データ
- 原文の根拠
- 金銭消費貸借契約に係る債務の元本の額 10,780百万円
- 原文の根拠
- 弁済期限 2026年９月30日
- 原文の根拠
- 借入人は、各事業年度の末日における報告書等の単体の貸借対照表における純資産の部の合計金額を、...75％に相当する金額...以上に維持すること。
- 原文の根拠
- 借入人は、各事業年度の末日における報告書等の単体の損益計算書における経常損益を損失としないこと。